近年來，中國有色集團(tuán)審計(jì)部（紀(jì)檢監(jiān)察室）緊緊圍繞集團(tuán)公司“加快科學(xué)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)三大跨越”戰(zhàn)略目標(biāo)，以保障促進(jìn)各項(xiàng)工作部署落實(shí)為重點(diǎn)，立足“防風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)管理、促發(fā)展”，監(jiān)督與服務(wù)并重，扎實(shí)推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)和反腐倡廉建設(shè)各項(xiàng)工作。2009年、2010年、2011年連續(xù)三年被評為集團(tuán)總部“四好”部室。

一、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)審計(jì)轉(zhuǎn)型，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)服務(wù)和促進(jìn)作用

轉(zhuǎn)變審計(jì)思路，提升服務(wù)理念。在開展內(nèi)審工作中，不斷強(qiáng)化從監(jiān)督檢查向管理服務(wù)轉(zhuǎn)變，從事后監(jiān)督向全過程監(jiān)督轉(zhuǎn)變，從傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)向效益審計(jì)轉(zhuǎn)變的審計(jì)思路。2009年以來，對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)防控、財(cái)務(wù)核算、政策法規(guī)、投資管理等方面問題，與出資企業(yè)多次研討，提出建議，形成切實(shí)可行解決辦法。通過以審代促，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)更好地服務(wù)企業(yè)。

實(shí)行分類管理，開展全面審計(jì)。按照“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的原則，在確定審計(jì)對象時(shí)采取了更加務(wù)實(shí)高效的策略，即“分類管理，動(dòng)態(tài)調(diào)整”：對新加入的企業(yè)及時(shí)開展首次審計(jì)，摸清企業(yè)家底，加快管理工作對接；對原有成員企業(yè)根據(jù)以往審計(jì)結(jié)果確定審計(jì)頻次，管理好的企業(yè)減少審計(jì)頻次或縮小審計(jì)面，少數(shù)需重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)增加審計(jì)頻次。2011年共完成12項(xiàng)審計(jì)工作，其中對3家出資企業(yè)開展了全面審計(jì)，對應(yīng)收賬款、存貨、拆遷資產(chǎn)補(bǔ)償、更新改造、項(xiàng)目建設(shè)、期貨、落實(shí)重組協(xié)議、管理所屬企業(yè)等方面存在的管理問題及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示，提出整改意見和建議。

強(qiáng)化境外審計(jì)，提高監(jiān)管實(shí)效。幾年來，逐步形成了以財(cái)務(wù)審計(jì)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為基礎(chǔ)、大型建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)為重點(diǎn)、外部年報(bào)審計(jì)為輔助的境外監(jiān)管工作模式，充分考慮境外人員少、距離遠(yuǎn)的特點(diǎn)，在各類審計(jì)中突出綜合性，即在專項(xiàng)審計(jì)中同時(shí)關(guān)注生產(chǎn)經(jīng)營情況，在財(cái)務(wù)審計(jì)中同時(shí)關(guān)注投資建設(shè)情況，達(dá)到一次審計(jì)、多重效果。2009年來，先后對緬甸達(dá)貢山鎳礦、謙比希銅礦西礦體、巴魯巴銅礦等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了投資專項(xiàng)審計(jì)。2011年對謙比希銅礦西礦體、巴魯巴銅礦建設(shè)進(jìn)行了竣工決算審計(jì)，對規(guī)范投資項(xiàng)目管理，加強(qiáng)工程預(yù)決算工作和盡快提高新建項(xiàng)目盈利提出審計(jì)建議。

強(qiáng)化審計(jì)整改，推動(dòng)成果落實(shí)。組織全集團(tuán)審計(jì)系統(tǒng)對2009年以來內(nèi)部審計(jì)提出的1937條工作建議進(jìn)行全面梳理，重點(diǎn)抓住影響制約集團(tuán)公司發(fā)展的重點(diǎn)難點(diǎn)問題，先后對出資企業(yè)資金占用水平較高、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)緩慢、資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量下降、盈利水平不高等問題加大力度推進(jìn)整改，在重點(diǎn)問題上求突破，在注重實(shí)效上下功夫。三年來平均整改落實(shí)率達(dá)到90%以上。

二、構(gòu)建懲防體系，抓好制度落實(shí)，充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察的監(jiān)督和保證作用

深化反腐倡廉教育。組織開展了“加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)，促進(jìn)廉潔從業(yè)”主題教育活動(dòng)和“做黨的忠誠衛(wèi)士，當(dāng)群眾的貼心人”主題實(shí)踐活動(dòng)；組織學(xué)習(xí)了王瑛同志、吳大觀同志、郭明義同志先進(jìn)事跡；組織在京企業(yè)員工參觀了全國檢察機(jī)關(guān)懲治和預(yù)防瀆職侵權(quán)犯罪展覽；運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)OA平臺(tái)，設(shè)立“黨紀(jì)委公告”欄目，加強(qiáng)網(wǎng)上宣傳和輿論引導(dǎo)，積極推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部和關(guān)鍵崗位人員廉潔從業(yè)工作。

完善反腐倡廉制度。先后制定出臺(tái)了《廉政風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)實(shí)施意見》、《效能監(jiān)察操作指南》、《貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度實(shí)施辦法》、《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)紀(jì)檢監(jiān)察組織建設(shè)的實(shí)施意見》、《紀(jì)檢監(jiān)察工作考核辦法》、《出資企業(yè)紀(jì)委書記年度述職述廉工作制度》、《招標(biāo)監(jiān)督管理辦法》和《領(lǐng)導(dǎo)人員任職廉潔談話制度》等多項(xiàng)反腐倡廉制度，起草了《境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》，修訂了《紀(jì)檢監(jiān)察工作手冊》。

強(qiáng)化制度執(zhí)行檢查。根據(jù)國資委紀(jì)委工作部署，2011年組織開展了《關(guān)于實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的規(guī)定》等五項(xiàng)制度貫徹執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，在企業(yè)自查的基礎(chǔ)上，對7家出資企業(yè)進(jìn)行了重點(diǎn)抽查。結(jié)合檢查發(fā)現(xiàn)問題，向集團(tuán)公司黨委提出了充實(shí)懲防體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組、建立監(jiān)督工作聯(lián)席會(huì)議制度、與出資企業(yè)單獨(dú)簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書等工作建議，得到了黨委批準(zhǔn)。集團(tuán)公司作為14家抽檢中央企業(yè)之一，接受國資委五項(xiàng)制度執(zhí)行情況的重點(diǎn)抽查，五項(xiàng)制度貫徹執(zhí)行情況得到檢查組的肯定。

推進(jìn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范。積極探索將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和方法應(yīng)用于反腐倡廉建設(shè)，制定出臺(tái)了《廉政風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)實(shí)施意見》。目前已自下而上連續(xù)三年開展了廉政風(fēng)險(xiǎn)排查活動(dòng)，全面查找思想道德、制度機(jī)制、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程和外部環(huán)境等5類風(fēng)險(xiǎn)，按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率或危害損失程度確定風(fēng)險(xiǎn)等級，有針對性提出防控措施，明確防控責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)，實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)督，努力形成以崗位為點(diǎn)、以程序?yàn)榫€、以制度為面的環(huán)環(huán)相扣的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。

三、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提升服務(wù)水平，努力打造一流職能部室

強(qiáng)化作風(fēng)建設(shè)，部門工作扎實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)。日常工作中，部門全體員工堅(jiān)決摒棄“慢窄推等閑浮”六種不良作風(fēng)，凝心聚力，求真務(wù)實(shí)。部門主任王偉東同志全程參與所有審計(jì)和效能監(jiān)察項(xiàng)目，關(guān)鍵時(shí)刻一馬當(dāng)先，充分發(fā)揮模范帶頭作用。胡浩同志多次代表部門參加集團(tuán)公司改革發(fā)展的重要專項(xiàng)工作，連續(xù)出差沒有絲毫怨言，得到領(lǐng)導(dǎo)、同事和出資企業(yè)的高度認(rèn)可；朱澎輝、霍紅亮同志工作兢兢業(yè)業(yè)、一絲不茍、勇?lián)刎?zé)，妥善處理家庭困難與業(yè)務(wù)工作，承受巨大壓力，出色完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，積極擔(dān)當(dāng)敢于作為。一是著力樹立“崗位即責(zé)任、責(zé)任即信任”的工作理念。部門員工時(shí)刻想著自己承擔(dān)什么責(zé)任，怎樣履行好責(zé)任，如何保障好集團(tuán)的科學(xué)發(fā)展，如何服務(wù)好企業(yè)的管理提升，不斷增強(qiáng)使命感與責(zé)任感，激發(fā)工作熱情，促進(jìn)愛崗敬業(yè)。二是講大局，重協(xié)作，提升工作合力。工作中堅(jiān)持團(tuán)結(jié)協(xié)作，加強(qiáng)配合，多溝通、不爭執(zhí)，多理解、不抱怨，多實(shí)干、不漂浮，保持清醒頭腦和敏銳眼光，認(rèn)真分析解決工作中遇到的新情況新問題，工作中互相支持，心往一處想，勁往一處使，不斷提升審計(jì)監(jiān)察工作水平。三是營造“抓作風(fēng)、促效能、比作為”的良好氛圍。引導(dǎo)員工更好地立足本職、爭創(chuàng)一流，更好地服務(wù)基層企業(yè)，發(fā)揮先鋒模范作用。多深入基層開展調(diào)查研究，進(jìn)一步加大協(xié)調(diào)和服務(wù)力度，多想一些管用的辦法，多拿一些具體的招數(shù)，以知難而進(jìn)、奮發(fā)有為的狀態(tài)對待壓力，以求真務(wù)實(shí)、科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度破解難題，以對企業(yè)、對個(gè)人高度負(fù)責(zé)的精神推進(jìn)工作，在比學(xué)趕超中提升能力，在創(chuàng)先爭優(yōu)中促進(jìn)發(fā)展。